Un peu de mathématiques….je vous l’annonçais, le taux du livret A devait baisser…et bien c’est fait, dès le 1^er août la rémunération du livret préféré des français passera à …1.25%

Amusons-nous à quelques calculs :

Partant du principe que le rendement net d’un bon fonds en euros sur un contrat d’assurance vie est de 4%, est-il plus avantageux de verser au travers d’un fonds euros ou sur un livret ?

Je vous entends me dire que cela ne se compare pas, car en assurance vie les sommes versées ne sont pas disponibles. FAUX, elles le sont, sous réserve de payer l’impôt sur la plus-value.

Alors raisonnons au pire, et optons pour le prélèvement forfaitaire sur l’assurance vie, sur un contrat qui a moins de 4 ans : le taux d’imposition est alors de 35% auxquels il faut ajouter 12.1% de prélèvements sociaux, soit un total exorbitant de 47.1%.

Et bien malgré cela, malgré ces hypothèses les plus défavorables, le rendement net de votre fonds en euros est alors de 4% - (47,1% * 4%), soit 2.12%, soit près d’un point au dessus du rendement du livret A !

Alors pour peu que votre contrat ait plus de 4 ans, ou que votre tranche d’imposition soit inférieure à 40%, tous les rêves sont permis :

Si vous êtes imposés dans une tranche à 14%, alors vous opterez pour la déclaration au sein de vos revenus et non pour le prélèvement, et votre rendement sera lors de 3.44% net !

Ne cherchez pas, dans tous les cas vous avez intérêt à verser votre épargne sur un fonds en euros plutôt que sur un livret, sous réserve de droits d’entrée raisonnables, mais faîtes alors le calcul…

Guy ROOS